Обновления программ электронной отчетности.

Примеры заполнения расчетов корректировки к налоговым накладным по новым правилам

Сотрудники ДФС провели бесплатный семинар 5 апреля, темой которого стал вопрос остановки регистрации налоговой накладной / расчета корректировки в Едином реестре налоговых накладных.

Недавно налоговики опубликовали презентации, где показанs наглядные примеры заполнения расчета корректировки к налоговым накладным.

Причины корректировки в РК.

Квитанция № содержит такие причины

Поле "Причина коригування" содержит недопустимое значение.

Допустимые значения:

  • "Изменение количества"

  • "Изменение цены"

  • "Изменение номенклатуры"

  • "Возврат товара или авансовых платежей" "

  • Уменьшение объема при нулевом количестве"

  • "Уменьшение количества при нулевом объема"

  • "Устранение неоднозначностей"

Ниже представлена инфографика - слайды с семинара. Кликните на изображение, чтобы увеличить.

Рассмотрим РК на изменение цены (составляем расчет корректировки на увеличение цены)

рк на увеличение цены

Рассмотрим РК на изменение количества (составляем расчет корректировки на уменьшение количества)

уменьшение количества

Изменение цены и количества

зміна ціни та кількості

зміна ціни та кількості

Неоднозначности

Например, налоговая накладная на момент составления содержит две строки.

Первый расчет корректировки изменяет цену на часть товара в строках.

неоднозначности

Устранение неоднозначностей показателей налоговой накладной

неоднозначности устранение

 

Четверг, 12 апреля, 2018
Ключевые слова: